第一，財務經(jīng)理的崗位職責應包括以下內(nèi)容：
1）建立、健全財務預算、預支/借支、報銷、工資審核，以及發(fā)票、印章、空白支票保管等制度，并跟進各項制度的實施。
2）負責對下屬人員（會計、出納）的培訓、指導及考核工作，提升財務部的整體實力。
3）對每一項費用支出都需嚴格把關，減少和控制公司不必要和不合理支出，降低工廠運作成本，提高資金的使用效益。
4）協(xié)助總經(jīng)理建立和推行各部門費用預算管理體系，并設計相應的表單和審批流程，使公司的每月預算更趨準確。
5）負責提交相關財務報表，保證準確及時，報表包括：資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表。
6）與行政經(jīng)理逐步建立各部門獨立核算體系，通過獨立核算分析各部門業(yè)績狀況，并將核算數(shù)據(jù)呈總經(jīng)理審閱。
7）主導公司每月倉庫盤點核查工作，對不合理庫存由行政部追查原因，避免重復或超標準購買，提高資金利用率。
8）監(jiān)督出納的庫存現(xiàn)金、空白支票、發(fā)票以及財務憑證、帳簿的安全管理。
9）負責稅收管理，按稅務部門規(guī)定的時間申報納稅，在每月稅務申報前需將申報資料呈鄭經(jīng)理審批。
10）審核應收帳目清單，對于超期應收款提出具體處理建議并呈報總經(jīng)理。不定期審查對帳單，發(fā)現(xiàn)差異需查明原因，對于不明帳目需做調(diào)查并將調(diào)查結果及處理建議匯報總經(jīng)理，經(jīng)總經(jīng)理同意后才可作出調(diào)整。
11）審核，報批和發(fā)放公司員工以及離職員工薪資。
12）負責審核各項財務收支，嚴把財務關，做到按計劃列支，控制費用開支，杜絕非正常開支。
第二，會計崗位職責應包括以下內(nèi)容：
1）負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。
2）負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。
3）認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。負責控制財務收支不突破資金計劃，費用支出不突破規(guī)定的范圍。
4）定期對會計工作的各項數(shù)據(jù)進行分析、檢查，書面向經(jīng)理匯報財務情況，當好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務監(jiān)督作用。
5）月末做好會計憑證、帳簿、表冊、賬物等的校對工作，分月編號，整理清楚，分類排列，以便查閱妥善保管和存檔。協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。
6）按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。
7）加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題。
8）嚴格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務會計制度，作好會計工作。 按公司規(guī)定的工作程序做好項目付款
9）定期清理往來款項，對長期掛帳的應收、應付款提出清理意見，采取清理措施。
10）對填制的記帳憑證進行真實性、合法性、正確性復核。經(jīng)確定正確無誤后，方可交給出納人員進行收付款，對不符合要求的原始憑證、記帳憑證有權進行處理。
11）負責向上級部門和政府有關部門報送財務報表，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚。
12）保守本公司的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和總經(jīng)理同意外，不能私自向外界提供和泄露公司的會計信息。
13）認真執(zhí)行財務規(guī)定，按財務制度進行成本核算、利潤核算、工資核算、財產(chǎn)資金物資核算、并確保核算結果的準確、規(guī)范。
14）各類帳戶設置應做到齊全、明晰、同時設置和登記固定資產(chǎn)明細表，對盤盈、盤虧、報廢毀損、壞帳損失，應查明原因，分清責任，專項報告。按規(guī)定的審批權限批準后方的進行會計處理。
15）加強稅務知識的學習，為公司合理避稅提供可操作性方案。
第三，出納崗位職責應包括以下內(nèi)容：
1、主要負責工廠現(xiàn)金收付、結算等工作。
（1）、收付款時，認真復查會計憑證及付款單，保證憑證準確無誤。如手續(xù)不全或有錯誤現(xiàn)象應及時退回改正。
（2）、現(xiàn)金收付時要當面點清，以防差錯，金額較大時，一定要有人復核。
2、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，現(xiàn)金要盡量做到日清月結，月結盤庫后作現(xiàn)金盤庫表。
3、按要求制訂工資表并進行發(fā)放和簽領管理工作，按時發(fā)放工資、獎金，并填制有關的記賬憑證。
4、負責監(jiān)督催促業(yè)務人員催繳業(yè)務欠款。
5、負責日常與榕超公司的銀行往來對賬工作。
6、所有現(xiàn)金進出手續(xù)都必須經(jīng)由電腦登記存檔，并嚴格按相關財務簽字制度執(zhí)行。
7、分類保管好所有的憑證單據(jù)，嚴守財務保密制度。
8、定期提供相關出納現(xiàn)金報表及相關工作報告和信息。
9、服從領導的工作安排和管理，協(xié)助領導完善有關財務管理制度
10、所有會計憑證、會計報表及有關文件設專庫、專柜分門別類進行保管，做到出入庫皆有登記，并定期進行全數(shù)歸檔。
11、每月定期與倉庫保管員進行盤庫工作。
財政部 稅務總局關于進一步實施小微企業(yè)“六稅兩費”減免政策的公告 財政部 稅務總局公告2022年第10號
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